银行业作为我国金融体系的重要组成部分，对经济稳定运行和发展起着至关重要的作用。

2024年1月16日，习近平总书记在省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班开班式上，首次提出“积极培育中国特色金融文化”这一重大命题，并将其概括为五个方面的实践要求，即“五要五不”：一要诚实守信，不逾越底线；二要以义取利，不唯利是图；三要稳健审慎，不急功近利；四要守正创新，不脱实向虚；五要依法合规，不胡作非为。“五要五不”既是马克思主义金融理论的中国化表达，也是中华优秀传统文化在金融领域的现代化呈现，是“两个结合”在金融领域的生动体现。

“五要五不”深刻诠释了中国特色金融文化的核心要义，对于银行业而言，培育这一文化理念正成为驱动高质量发展的关键命题。

（一）诚实守信——筑牢信用根基、涵养职业良知

诚实守信贯穿于银行业务的方方面面，无论是资产端的信贷投放，还是负债端的存款吸收，抑或是中间业务中的理财销售、支付结算、投行服务，每一项都内嵌着信用约束，落实这一理念，需从职业操守、考核导向与信用生态三个维度协同发力。

首先要涵养职业良知。信贷人员应坚持独立审慎的调查原则，敢于对注水报表说“不”；理财经理须严格执行适当性管理规定，在产品推介中完整揭示风险等级和底层资产结构，不夸大收益、不隐瞒风险；投行与同业人员要确保交易透明，杜绝虚假交易与利益输送。此外，各级管理人员应以身作则，对弄虚作假行为零容忍，让职业良知从外部要求转化为内在约束。

其次要健全激励约束机制。应改变单纯“以规模、利润论英雄”的短期逻辑，将业务真实性、合规经营水平纳入评价体系。对坚持原则、主动化解风险的员工，给予正向激励，形成良好内部生态。

最后要参与共建社会信用体系。将企业及个人的信用记录嵌入授信决策，与政府部门、征信机构形成合力，对逃废债、欺诈销售等失信行为联合惩戒。同时，加大对守信主体的资源倾斜，让信用真正转化为可量化的金融资产。

（二）以义取利——服务国家战略、实现价值统一

金融工作的政治性、人民性，决定了银行业必须正确处理好功能性与盈利性的关系。“十五五”时期是金融强国建设的关键阶段，银行业应将“以义取利”的文化理念深度融入金融“五篇大文章”的实践中，在服务国家战略中实现商业价值与社会价值的统一。

在绿色金融领域，要将ESG理念融入信贷全流程，建立绿色信贷快速审批通道，以金融资源配置推动经济社会发展全面绿色转型。在普惠金融领域，应利用供应链金融、大数据风控等手段降低融资门槛，将首贷户占比、贷款可得性、客户满意度纳入评价体系，让金融发展成果更多惠及人民群众。在养老金融领域，要加快养老金金融、养老服务金融、养老产业金融的协同布局，提升老年群体的金融服务获得感。在数字金融领域，要坚持运用金融科技优化客户服务效率，始终以解决真实金融需求为导向，避免为创新而创新、脱实向虚。

与此同时，还应将“以义取利”的理念贯穿于消费者权益保护之中，将消保审查嵌入产品设计、营销推介、售后管理全流程，确保金融服务的透明度与公平性。

（三）稳健审慎——构建风险防线、穿越周期波动

稳健是银行经营的根基，必须将风险意识贯穿于战略决策、业务扩展和激励考核全过程。

首先，经营观念应从规模导向转向价值导向。引入风险调整后资本回报率、经济增加值等指标，引导分支机构从“重规模”向“重质量”转变。其次，风险管理应实现全覆盖、穿透式管控。建立健全一体化风险管理体系，落实“早识别、早预警、早暴露、早处置”的原则，将风险化解在萌芽状态。第三，逆周期调节应注重平滑波动、筑牢安全边际。在经济上行期加大拨备计提和资本积累，增强风险抵补能力；在经济下行期发挥稳定器作用，维护实体经济平稳运行。

（四）守正创新——遵循正确方向、激发创新动能

银行业转型发展离不开创新驱动，但创新必须服务于实体经济和真实金融需求，实践中应以“守正创新”为遵循，做到“守正”不迷失方向、“创新”不脱实向虚。

坚守“守正”之本，首先要遵循金融发展规律。在产品创新上，各类衍生品、结构性产品必须落实穿透式监管要求，确保底层资产清晰、信息披露充分；在流程再造上，应以数字金融为牵引重构业务链条，始终以解决真实金融需求为导向，严防伪创新、乱创新；在业务拓展上，要杜绝为创新而创新、脱实向虚的倾向，确保每一项创新都服务于实体经济。

激发“创新”之能，重在以科技赋能新质生产力。普惠服务领域，可借助金融科技优化客户触达，依托移动端和线上渠道扩大长尾客户覆盖，提升服务可得性。科技金融方面，应针对科技型企业“轻资产、长周期、高风险”的特征，探索知识产权质押、投贷联动、认股权贷等组合模式。更进一步，还要构建覆盖企业从初创到成熟全生命周期的金融服务链条，使创新成果精准对接实体经济的真实需求。

（五）依法合规——夯实制度底线、提升治理能力

没有依法合规，高水平开放就无从谈起——“十五五”时期金融强国建设越是向纵深推进，银行业越要把合规做在前面。只有在开放中守住这个底线，才能赢得国际同业的信任，真正提升自身的全球竞争力和治理话语权。

一是强化内部治理，筑牢合规根基。在制度执行层面，需将“五大监管”要求（机构、行为、功能、穿透、持续）嵌入业务流程，建立起覆盖前、中、后台的合规审查机制。合规文化是银行行稳致远的内在保障，如果员工只畏罚而不敬法，制度便形同虚设。因此，要同步推进金融法治教育，把合规考核权重提升到与经营指标相当的水平，通过案例警示、行为排查等方式，让敬畏规则、遵循法治成为全员自觉，实现从“不敢违规”到“不想违规”的跨越。此外，廉洁防控同样不可偏废，信贷审批、集中采购、人事任免等关键岗位，必须强化权力运行的监督制约，用制度堵住风险漏洞。

二是推进高水平开放，提升国际竞争力。银行业要在开放中争取更多话语权，离不开对国际金融规则制定的深度参与。一方面，应主动对接国际标准，借鉴先进管理经验，补齐自身短板；另一方面，也要把中国银行业在普惠金融、数字支付、小微贷款等领域积累的实践经验提炼出来，形成可推广的方案，积极参与跨境监管协调和标准互认，争取在全球治理中发出更多中国声音。此外，还应注重培养具有国际视野的合规与风险管理人才，提升对跨境复杂业务的驾驭能力，真正实现从“走出去”到“走进去”的转变。

“五要五不”既是价值导向，更是行动遵循。诚实守信方能筑牢根基、以义取利才可服务大局、稳健审慎有助于行稳致远、守正创新能够激发转型动能、依法合规则是固本强基的保障。可以看到，中国特色金融文化正在逐步融入银行业的日常经营之中，成为支撑长远战略的内在力量，进而在服务实体经济中彰显价值担当。

【作者系四川财经职业学院副教授，本文为四川财经职业学院“从‘合作’走向‘融合’：新时期高等职业学院校企党建联建标准体系研究”（编号：DJSZ202601）】。