福建安溪农村商业银行股份有限公司

2025年可持续信息披露报告

一、关于本报告

本报告是福建安溪农村商业银行股份有限公司（以下简称“安溪农商银行”或“本行”）向社会发布的2025年度可持续信息披露报告。报告全面阐述本行在绿色金融生态体系建设及绿色信贷支持方面的政策制度、典型案例与实践成果。2025年，本行深入践行“绿水青山就是金山银山”理念，坚定落实国家“双碳”战略，紧扣“党政所需、农村所缺、农民所盼、农信所能”，以支持实体经济发展和生态文明建设为核心，持续赋能地方经济高质量发展，充分发挥安溪县农村金融体系主力军作用。

（一）涵盖期间

本报告涵盖期限为2025年1月1日至2025年12月31日。

（二）报告周期

本报告为年度报告。

（三）报告范围

本报告披露范围包含福建安溪农村商业银行股份有限公司及所辖分支机构。

（四）报告数据说明

报告中财务数据以2025年1月1日至2025年12月31日为主，部分相关数据涉及以前年度。本报告中数据来源于安溪农商银行内部统计、监管部门统计数据。

（五）编制依据

本报告内容遵循中国人民银行发布的《金融机构可持续信息披露指南（试用稿）》及《中国人民银行泉州市分行办公室关于深化金融机构可持续信息披露工作的通知》等相关要求，秉持真实性、及时性、一致性及连贯性原则进行编制和披露。

二、概况

（一）金融机构的基本情况

福建安溪农村商业银行股份有限公司前身为安溪县农村信用合作联社，于2020年7月16日改制开业，现有在岗从业人员420名；内设管理部门14个，分别为党委办公室、纪委办公室、党群工作部、办公室、人力资源部、计划财务部、普惠金融部、金融市场部、运营管理部、发行库管理部、信息科技部、合规与风险管理部、审计部、安全保卫部；下辖营业网点49个，其中营业部1个、支行36个、分理处12个。

（二）报告期内与可持续相关的战略、治理、政策制度、业务发展、风险管理及工作成效等

2025年，本行坚定践行“打造具有茶乡特色的绿色普惠金融服务体系”战略愿景，以“茶产业生态+生物多样性金融”为主线，建立由高级管理层牵头、普惠金融部统筹协调、6家专营支行具体执行的治理架构，通过制定《推进绿色金融高质量发展行动方案》等制度，强化董事会监督与绩效考核，并实施尽职免责机制以激发基层活力；在业务发展与风险管理方面，依托省联社系统建立ESG风险管控体系，重点支持绿色农业生产、林下种养殖、转型金融及生物多样性保护，创新推出碳汇质押、气候贷等挂钩产品，并推进自身运营低碳化。截至2025年末，全行各项贷款余额219.55亿元，绿色贷款余额16.40亿元，占比7.47%，客户数4789户，有效实现了绿色金融业务的规模化增长与生态效益的双重提升。

三、战略规划

本行的绿色金融战略规划以“打造具有茶乡特色的绿色普惠金融服务体系”为愿景，战略体系以“茶产业生态+生物多样性金融”为主线，明确绿色信贷增速不低于各项贷款增速、绿色信贷占各项贷款的比重稳步提升等目标。在支持绿色低碳循环发展方面，重点支持农业绿色发展（如高标准生态茶园、茶旅融合）、林业绿色发展（如以竹代塑、林下经济）及制造业绿色转型（如藤铁工艺）；在生态环境质量改善和生物多样性保护上，持续开展生物多样性金融标准试用工作，创新生物多样性保护指标挂钩贷款产品，并以茶叶碳汇质押贷款为契机助力生态产品价值实现。在自身运营碳达峰碳中和方面，实施网点节能改造、无纸化办公、绿色采购等措施，力争2027年末实现办公区域碳中和。

四、治理结构和治理活动

（一）治理结构

本行建立了较为完善的绿色金融治理结构。在战略规划层面，制定了《推进绿色金融高质量发展行动方案》及《绿色金融工作实施方案》，明确了将绿色金融作为核心发展方向。在组织架构上，成立由董事长担任组长的“五篇大文章工作领导小组”、成立由总行行长担任组长的绿色金融工作领导小组，下设办公室挂靠普惠金融部，负责方案制定、政策落实及重大项目管理。在专业部门与执行层，指定普惠金融部为绿色金融业务中心，配备专职产品经理；设立祥华支行、感德支行、龙涓支行、西坪支行、虎邱支行、茶都支行等6家绿色金融专营机构，各网点成立工作实施小组，形成“一级抓一级、层层抓落实”的垂直管理体系，确保从顶层设计到一线落地的责任链条清晰、运转高效。

（二）治理活动

本行围绕可持续发展开展了多层次的治理活动。在战略制定与推动落实方面，董事会审议并通过绿色金融工作方案，统筹推进绿色金融高质量发展，明确责任分工与考核机制。在专业部门层面，普惠金融部设立了绿色金融管理专岗，负责推动绿色金融相关工作，并建立了专业化研究机制，精准把握绿色产业发展趋势。在执行层，各网点及部门增强主体责任意识，压实工作责任，通过指标监测、工作提示、进度通报、靠前指导等方式强化业务督导。在监督与评估方面，将绿色信贷规模、产品创新、数字化推进、生物多样性金融试点等指标纳入经营绩效考评体系。同时，细化了绿色信贷尽职免责细则，明确基层员工在项目准入、授信审批中的免责情形，营造“敢贷、愿贷、能贷”的氛围。

五、政策制度

（一）相关现行政策、管理办法、实施细则

本行积极响应国家关于绿色金融及可持续金融发展的战略部署，紧跟监管导向，全面梳理并深入研读相关现行政策、管理办法及实施细则,并结合本行业务实际，制定绿色金融内部管理制度与业务指引。

表1：可持续政策制度情况表

文件名称	发文字号	文件类型	文件主要内容	备注
《绿色金融工作实施方案》	安农商〔2023〕7 号	内部文件	立足县域经济特色，积极响应国家“双碳”战略，制定系统性的绿色金融工作实施方案。该方案围绕六大工作目标，通过设立专营机构、创新绿色信贷产品、搭建科技服务平台、培育专业团队等举措，打造具有茶乡特色的绿色金融标杆银行。
《关于做好金融“五篇大文章”支持经济高质量发展的行动方案》	安农商〔2024〕365 号	内部文件	以助力乡村振兴全面发展、推动本行各项业务高质量发展为最终目标，推动各项金融服务下沉，深化构建乡村振兴市场共同体，积极探索特色化经营路径，不断健全农村金融服务体系，以优质金融服务做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章，全面提升本行乡村振兴金融服务水平。
《推进绿色金融高质量发展行动方案（2025-2027年）》	安农商〔2025〕260 号	内部文件	本行为贯彻落实国家"双碳"战略目标制定的专项规划，通过构建绿色金融体系、创新绿色金融产品、优化绿色信贷政策、完善环境风险管理等系统性举措，重点支持茶叶、藤铁、新能源等县域特色产业绿色转型发展，力争到2027年实现绿色信贷规模显著增长、环境风险管理能力全面提升。
《关于银行业保险业做好金融“五篇大文章”的指导意见》（金发〔2024〕11号）、《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》（银发〔2024〕70号）、《关于发挥绿色金融作用 服务美丽中国建设的意见》（银发〔2024〕181号）、《银行业保险业绿色金融指引》（银保监发〔2022〕15号）等		外部政策	引导银行业大力发展绿色金融，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，防范环境、社会和治理风险，提升自身的环境、社会和治理表现的工作要求

（二）绿色贷款差异化执行政策

为全面推动绿色金融发展，本行实施绿色贷款差异化执行政策：在产品定价上，通过再贷款及权利质押等方式，为绿色生产及低碳转型主体提供额度提升与利率优惠；在服务渠道上，设立祥华、感德等六家支行为绿色金融专营机构，并组建专项实施小组以强化推进落实与信息反馈；在风险管控上，适度提高绿色贷款不良容忍度，建立尽职免责机制并降低利润指标考核权重，消除基层顾虑；在绩效考核上，将绿色信贷的增量、余额、户数及创新等关键指标纳入年度绩效体系，明确权重占比，以激励绿色金融业务的高质量增长。

表2：绿色贷款差异化执行政策

事项	文字明
定价权限及区间	积极创新绿色贷款产品，对符合绿色生产、低碳转型的生产经营者通过再贷款、权利质押等方式较常规贷款给予额度提升、利率优惠等金融支持。
授信绿色通道	设立祥华支行、感德支行、龙涓支行、西坪支行、虎邱支行、茶都支行为绿色金融专营机构，各网点成立绿色金融工作实施小组，负责绿色金融措施的推进、落实、信息反馈和提供典型素材等。
尽职免责政策	适度提高绿色贷款不良容忍度，对不良率在监管部门规定的容忍度范围内的，不作为内部考核评价的扣分因素；研究出台绿色信贷的尽职免责机制，降低绿色信贷利润指标考核权重等。
考核激励政策	明确绿色金融发展指标，在年度绩效考核体系中，充分考虑绿色信贷增量指标、绿色信贷优惠措施、绿色金融服务、绿色信贷产品创新等要素，制定绿色信贷余额、增量、户数和覆盖面等具体考核指标在全年绩效的权重占比。

六、可持续相关机遇与风险

（一）风险与机遇描述

为有效落实可持续相关风险与机遇的定性与定量披露要求，本行通过行业分析、情景分析与压力测试等措施，系统评估物理风险（如台风灾害）对战略及业务的实际或潜在影响，为业务决策提供了前瞻性的风险依据。

表3：风险机遇判断措施

事项	是/否	文字说明
行业分析	是	绿色产业作为国家战略性新兴产业，其金融需求呈现多元化、个性化特征。本行持续稳步推进绿色金融产品创新，提升金融服务体系与国家发展战略的适配性，从而在支持产业转型的同时识别并管理相关风险与机遇。
情景分析	是	本行设置基线情景与至少一个气候变化情景，其中气候变化情景采用IPCC高排放情景（SSP5-8.5），测试期限截至2050年末，考察十年一遇至五百年一遇台风对资本充足率的影响程度，以此定量刻画物理风险在极端气候条件下的传导路径。
压力测试	是	聚焦台风灾害对资本充足率的影响：一方面评估灾害对风险加权资产的影响，关注押品价值或风险暴露的变化；另一方面分析核心一级资本净额的变动，因区域经济下行导致企业和居民还款能力下降、违约概率上升，进而增加贷款减值准备计提，减少核心一级资本净额。

表4：风险与机遇描述

事项	说明
识别的短期 中期和长期的可持续相关风险和机遇及其产生原因	短期：聚焦政策合规风险（监管收紧导致成本增加）与政策机遇（绿色金融激励措施）。 中期：聚焦转型风险（技术迭代致资产搁浅）与转型机遇（绿色技术创新带来的新业务增长）。 长期：聚焦物理风险（极端气候致资产受损）与结构性机遇（低碳经济重塑下的品牌价值与市场份额提升）。
可持续相关风险和机遇对金融机构投融资等业务和价值链产生的当前和预期影响	当前影响：优化信贷结构，绿色资产占比提升；高碳行业授信收紧，部分客户融资成本上升或退出。 预期影响：投融资业务向绿色及科技行业倾斜，传统高耗能行业敞口持续压降；价值链上下游绿色合规要求提高，推动全产业链低碳转型。

（二）气候变化

本行通过对气候变化的风险机遇分析，识别出高碳行业资产面临的搁浅风险及绿色转型带来的结构性机遇，采取大力发展绿色金融、优化信贷结构、增加绿色行业授信并降低对传统高耗能行业依赖等举措，在助力客户低碳转型的同时，提升本行品牌价值与盈利能力。

表5：气候变化

事项	说明
影响范围	短期、中期、长期
影响分析	正面影响：通过发展绿色金融业务，积极支持清洁能源、节能环保等绿色产业，主动拥抱产业结构转型升级和发展方式绿色转型的现实要求，能够帮助客户在提升经济效益和市场竞争力的同时，减少生产经营活动对环境造成的污染和破坏，加速绿色技术的研发和应用，有助于推动经济结构向绿色低碳转型。 负面影响：在转型初期，可能会使高碳行业的企业面临一定的经营压力。
风险分析	碳价格提高、碳排放强制性监管等政策要求，以及客户低碳转型所产生的成本，可能将影响高碳行业客户的盈利能力，相关资产面临搁浅风险。
机遇分析	发展绿色金融有助于优化信贷结构，增加对绿色行业的授信，降低对传统高污染、高能耗行业的依赖；积极打造绿色金融服务首选银行，有助于获得投资者的认可，实现品牌价值和市场估值、盈利能力的提升。

（三）生物多样性

本行通过对生物多样性的风险机遇分析，识别出政策收紧可能引发的资产搁浅风险及绿色融资带来的新增长点，采取为生物多样性保护项目提供资金支持、加大相关融资力度、优化信贷政策以规避高环境风险客户等举措，在维护生态平衡的同时拓展业务领域，提升市场竞争力。

表6：生物多样性

事项	说明
影响范围	短期、中期、长期
影响分析	正面影响：通过贷款、债券等方式为生物多样性保护项目提供资金支持，有助于维护生态平衡，推动可持续发展。 负面影响：对于破坏生物多样性的客户或项目，如果收紧信贷政策，可能导致部分客户的授信条件发生变化。
风险分析	政府出台生物多样性保护政策（如禁止破坏生物多样性的活动，或对其征税、罚款等）或提高相关标准，可能影响部分客户的盈利能力，相关资产面临搁浅风险。
机遇分析	通过加大对生物多样性项目的融资支持力度，提供新的业务领域和增长点，有助于增加市场竞争力。

七、投融资活动可持续信息

（一）投融资业务对可持续发展的影响

截至2026年4月末，本行绿色金融余额达16.40亿元，占各项贷款余额7.47%，服务客户4789户，持有绿色债券5000万元，构建了“信贷+债券”的多元绿色投融资体系。通过持续加大资源倾斜，本行有力支持了安溪茶产业绿色转型、生物多样性保护及气候韧性建设，推动生态价值向经济价值转化，在降低区域碳排放强度、提升绿色全要素生产率的同时，实现了经济效益、社会效益与环境效益的和谐统一，为县域可持续发展注入强劲绿色动能。

表7：绿色投融资业务

绿色金融余额	16.40亿元
占各项贷款比例	7.47%
客户数	4789户
其中：个人客户数	4725户
企业客户数	64户
绿色债券	5000万元
绿色债券笔数	3笔

（二）投融资业务分行业情况

表8：投融资业务分行业贷款情况

行业类别	报告期金额 （万元）	上一年度金额 （万元）
A.农、林、牧、渔业	3310.90	6620.06
C.制造业	3360.12	6111.58
F.批发和零售业	1799.90	1663.00
I.信息传输、软件和信息技术服务业	20.00	0.00
L.租赁和商务服务业	475.00	550.00
M.科学研究和技术服务业	2500.00	0.00
N.水利、环境和公共设施管理业	200.00	300.00
R.文化、体育和娱乐业	200.00	840.00
个人（境内）贷款	152155.57	136838.64

表9：绿色债券投资情况

项目	报告期金额 （万元）	上一年度金额 （万元）
绿色债券投资	5000万元	7000万元

八、金融机构自身运营可持续相关信息

（一）经营活动产生的资源消耗

报告期内，本行总部及各营业网点经营活动产生的资源消耗主要集中在自有车辆消耗、营业办公用电、用水、纸张耗材等。

表10：经营活动对环境产生的影响

指标名称	披露细项	本年度总量	上一年度总量
报告期经营活动产生的资源消耗	自有交通运输工具消耗燃油（升）	7396	8184
	营业办公消耗电力（万千瓦时）	214	230
	营业办公消耗水（吨）	21157	23223
	营业办公消耗纸张（吨）	5.68	6.08
网点数量（个）		49	51
员工数（人）		420	400
营业收入（亿元）		10.39	11.15

（二）环保措施及成果

本行积极打造绿色低碳办公氛围。加强节能降耗管理，提高能源利用效率，实现节能降耗、保护环境、降本增效的可持续发展目标，倡导全体员工在办公活动中节约资源，减少水、电、纸、油等能源的直接和间接损耗，提高能源效率和保护环境严格遵守环境保护相关法律法规。

表11：环保措施及成果

管理内容	管理措施	执行效果
节电管理	办公场所提倡采用自然光，夏天使用空调时不低于26度，冬天非必要不开暖气，人离灯灭，电脑、打印机不长时间处于待机状态。	营造了节约用电、合理用电、安全用电的良好氛围。
节水管理	通过制定对水龙头、饮用水、用水设备等设施的使用规范，集中清洗大宗物品，杜绝长流水、白流水现象。	营造了节约用水的氛围，加强水资源管理，对行内员工提出合理用水的要求。
节油管理	合理安排车辆出行路线和人员搭配，坚持同方向办事不重复派车原则，提高用车率。	提高节能减排成效。
节材管理	提倡电子化办公，复印纸、业务凭证、各登记簿等按需领取；大力推广进件系统，实现客户在线上渠道进行贷款申请、合同签订、贷款支用、贷款还款等操作的系统。	提高低值易耗品使用率。

表12：环保活动开展情况

活动主题	活动形式	参与人数	举办次数	社会影响
光盘行动	在员工食堂倡议按需取餐，节约粮食	438	52	员工形成良好习惯，并影响着身边人
报餐约束	如报餐未取餐，罚3倍餐费	100	12	督促员工根据需要报餐，外出、出差时及时撤膳

九、典型实践与案例、对外交流

（一）典型案例

案例一：茶叶碳汇质押贷——激活“绿色资产”，助力小微茶农融资

针对安溪中小茶农及合作社普遍面临的抵押物不足、融资难及生态管护激励缺失等痛点，本行创新推出“茶叶碳汇质押贷”，积极探索生态产品价值实现机制。通过引入具备资质的第三方专业机构对茶园碳汇能力进行科学核算，本行以茶园未来碳汇收益权为核心，构建“保证+质押”的组合担保模式，成功为茶业专业合作社提供融资支持。此举不仅有效提升了茶农的融资可得性并降低了融资成本，更通过金融手段引导茶农开展长期碳汇管理，形成了生态保护与金融支持的良性互动，为小农户对接绿色金融提供了可复制的普惠样板。

案例二：茶园生态系统碳汇质押贷——多维生态价值评估，驱动龙头企业绿色转型

为解决传统信贷模式难以全面反映茶企综合生态贡献及绿色企业融资成本高、额度受限等问题，本行深化绿色金融创新，推出“茶园生态系统碳汇质押贷”。该行依托安溪县水土保持工作站与福建农林大学资源与环境学院的联合科研力量，将土壤改良、植被覆盖、生物多样性等多维生态指标纳入信贷评估体系，并充分利用人民银行碳减排支持工具获取低成本资金，构建“再贷款+质押+担保”组合模式。基于此，本行为茶业企业提供大额授信支持，授信额度较常规标准显著提升，并给予贷款利率优惠的政策红利，有效实现了政策引导、金融支持与企业绿色转型的可持续循环，树立了生态产品价值实现的行业标杆。

案例三：气候贷——气象数据赋能，构建气候适应性金融评价体系

鉴于气候变化对农业生产的不确定性影响及传统信贷缺乏气候风险量化评估手段的现状，本行与安溪县气象局达成战略合作，创新推出“气候贷”。双方打破数据壁垒，依托气象监测数据与银行信贷数据建立信息共享机制，将气候适应能力纳入信贷评价体系，利用气象数据对农业生产风险进行精准画像，并对气候友好型企业给予差异化授信支持和优惠定价。截至目前，该模式已累计为多家生态茶场及茶业公司提供授信支持，实现了气候风险管理与金融服务的有机结合，探索出了“气象+金融”服务乡村振兴的新路径，显著提升了金融服务实体经济的精准度与有效性。

（二）对外交流

本行积极拓展对外交流，与福建农林大学安溪茶学院建立深度产学研合作，共建“茶韵”绿色主题银行。通过打通“茶产业碳中和研究院”的数据壁垒，本行将学术成果直接应用于金融实践，创新引入碳中和数据作为授信增信依据。在此基础上，本行在人民银行泉州市分行指导下，聚焦绿色金融与生物多样性领域，成功推出茶叶碳汇质押贷、茶园生态系统碳汇质押贷及气候贷等特色产品。这一系列举措有效解决了茶产业链主体的融资难题，实现了生态资源向金融资本的高效转化，为安溪茶产业的“二次腾飞”注入了绿色新动能。

十、未来展望

展望未来，本行将立足安溪“中国茶都”的独特资源禀赋，坚持生态优先、绿色发展理念，以金融之力助推县域经济高质量转型，构建人与自然和谐共生的绿色金融新生态。

一是深耕茶产业绿色转型，探索“转型金融”新路径。针对安溪茶产业这一支柱性产业，本行将积极引入“转型金融”理念，制定差异化的信贷政策，重点支持传统茶企进行清洁化生产改造、包装绿色化升级及供应链低碳化管理。通过创新贷款产品，帮助高碳排环节实现低碳化改造，助力茶产业从“传统农业”向“现代绿色生态农业”跃升，实现经济效益与生态效益的双赢。

二是守护生物多样性，共建安溪生态屏障。本行将把生物多样性保护纳入绿色金融评估体系，严禁向破坏生态红线、侵占自然栖息地的项目提供融资。同时，积极支持安溪高山茶园、森林植被修复及水源涵养地保护项目，推广生态种植模式，减少农药化肥使用，保护土壤微生物多样性及鸟类、昆虫等伴生物种，以金融手段守护安溪绿水青山的生物多样性底色。

三是强化环境风险管理，筑牢绿色金融防线。本行将持续完善环境与社会风险管理体系，将气候风险、物理风险及转型风险全面纳入全面风险管理框架。通过建立绿色信贷全流程环境监测机制，利用大数据技术对重点行业客户的环境绩效进行动态评估与预警，确保信贷资金真正流向绿色低碳领域，防范“洗绿”与“漂绿”风险，保障绿色金融业务的稳健运行。

四是深化创新驱动，打造县域绿色金融标杆。本行将进一步丰富绿色金融产品体系，完善碳汇质押、探索排污权交易融资等创新模式，激活生态价值。同时，加强与政府、科研机构及行业协会的协同合作，推动建立安溪特色的绿色金融标准与认证体系，力争将本行打造为闽南地区乃至全国县域绿色金融与生物多样性保护的示范样板，为安溪实现碳达峰、碳中和目标贡献坚实的金融力量。