大田县农村信用合作联社2024年度

关联交易专项报告

2024年，大田县农村信用合作联社（以下简称“本社”）根据《银行保险机构关联交易管理办法》（银保监办便函〔2022〕69号）监管要求以及《大田县农村信用合作联社关联交易管理办法（2024年修订版）》文件要求，持续高度重视本社关联交易管理，积极完善关联交易管理制度和管理流程，通过加强关联交易日常监控、统计和分析，认真履行关联交易审批和披露义务，确保关联交易管理机制持续有效运行。现将本社2024年度关联交易情况报告如下：

一、 关联交易管理情况

（一）持续加强关联交易管理，严把关联交易审核关。

2024年，本社提交关联交易控制委员审议的关联授信交易共计14笔，金额1221.8万元；关联非授信交易57笔，金额5291.35万元，其中重大关联交易2笔，其余为一般关联交易；其中定期存款业务22笔，金额5191.11万元。

本社于2024年12月10日通过了《大田县农村信用合作联社关于与大田县蓝盾保安服务有限公司签订服务合同的议案（草案）》的决议，该事项为重大关联交易，已按照重大关联交易进行审查、披露且已向监管部门报告。2024年12月26日，本社与大田县蓝盾保安服务有限公司签订了保安服务合同统一交易协议和C&K技术设备联网协议书统一交易协议两份合同，另一份合同由于原合同在2025年7月31日到期，该份合同将于到期前一个月进行续签，以上三份合同金额合计107.28万元，期限12个月，为重大关联交易，已通过本社关联交易委员会审查，并获第六届第二次理事会审议通过，该笔重大关联本年度未有发生交易。

2024年，本社审议关联交易事项时，均以遵循一般商业条款和符合整体股东利益为原则，表决关联议案时，关联方均回避表决，其他成员积极发表独立意见。日常工作中，及时将关联授信信息提供理事办，便于理事或监事了解和掌握关联情况，有效防范关联交易风险。

（二）依规落实关联方管理，夯实关联交易合规基础。

2024年，本社结合关联方、股权关系较复杂等现实情况，进一步加强关联方管理的主动性与前瞻性，及时梳理、动态更新名录。

关联法人方面，根据监管新规实施分类认定、统一管理。日常业务开展中，本社依据客户关联关系变化情况对关联方进行动态管理，通过企查查等渠道核实关联方法人变化情况，确保关联交易得到有效监控。根据关联交易新规，在关联自然人方面，依据本社理事会、监事会和管理层成员以及具有大额授信、资产转移等核心业务审批或者决策权的人员变动等情况，通过向主要股东征集信息，以及向新增理事、监事、高级管理人员、具有大额授信、资产转移等核心业务审批或者决策权的人员等发送关联方名录采集模板的方式，主动提示关联自然人进行信息申报，并及时更新关联自然人名单。

（三）优化关联交易管理机制，强化关联交易精细化管理。

2024年，本社持续优化关联交易管理机制，严格执行关联交易上限管理，目前存量重大关联授信交易2笔，其中一笔为本社当年新增重大关联交易，均有按相关制度合规有序开展。

二、 关联方和关联交易统计与分析

2024年，本社按照监管部门、会计准则等规定，分类认定和统计关联方信息。日常业务中与关联方发生的关联交易坚持一般商业原则，交易条件公平合理，符合本社和股东的整体利益。具体统计和分析如下：

（一）关联方认定及关联交易情况

1、关联方认定情况。截止2024年末，本社根据《国有企业会计准则》以及《大田县农村信用合作联社关联交易管理办法（2024年修订版）》，认定生效的关联方共464名，其中关联自然人339名，占全部关联方的73.06%，企业法人125名，占比26.94%。

2、关联交易情况。截至2024年末，本社存量关联交易133笔、各类交易余额5808.14万元。其中：按关联方类型，法人关联方28笔，余额4539.05万元，自然人关联方105笔、余额1269.09万元；按关联交易类型，授信类交易余额为2249.09万元,存款类交易余额为3488.85万元，服务类交易余额30.2万元；按关联交易性质，重大关联交易3笔，余额133.28万元；一般关联交易130笔、 余额5762.14万元。关联方授信指标均控制在监管要求的范围之内，具体情况如下：

3.本年重大关联交易情况。

（1）存量重大关联交易情况

本社于2022年12月23日通过了《大田县农村信用合作联社关于大田晋农商村镇银行股份有限公司现金业务代理服务的议案（草案）》的决议，标的金额：20000元/月*12月*3年=72万元，期限3年，合同于2023年1月13日签订，该交易属于重大关联交易。从2023年2月份起，总计收到服务费用46万元。

（2）本年度新增关联交易情况

大田县蓝盾保安服务有限公司与本社原服务合同协议将于2024年12月31日陆续到期，为满足业务需要，本社继续与大田县蓝盾保安服务有限公司开展合作，并签订服务合同。大田县蓝盾保安服务有限公司是大田县国有资产投资经营有限责任公司全资控股子公司，大田县国有资产投资经营有限责任公司为本社理事单位，并指派法定代表人吴美采出任本社理事，因此大田县蓝盾保安服务有限公司为本社认定的关联方。

截至2024年9月末，本社资本净额104297.60万元，此次与大田县蓝盾保安服务有限公司服务合同金额合计约107.28万元，占资本净额0.1%，该合同属于反复提供服务类合同，属重大关联。

本社已连续多年同蓝盾公司建立安保服务，已构建起了长期合作关系，双方都能按合作约定执行；目前本社支付给大田县蓝盾保安服务有限公司的服务价格均符合市场定价没有优于其他外部客户。

根据《银行保险机构关联交易管理办法》和《福建农信关联交易管理办法》文件要求，该重大关联交易，于2024年12月10日经本社关联交易控制委员查审（以3票赞成，0票反对，0票弃权）通过，同时履行独立理事职责的理事成员发表独立意见；经本社第六届理事会第二次会议（企业法人理事吴美采因属关联方回避该项表决议程），以7票赞成（0票反对，0票弃权，1票限制）表决通过了《大田县农村信用合作联社关于与大田县蓝盾保安服务有限公司签订服务合同的议案（草案）》；同时本社于2024年12月30日将该重大关联交易报告监管部门，相关程序符合规定。

2024年12月26日，本社与大田县蓝盾保安服务有限公司签订了保安服务合同统一交易协议和C&K技术设备联网协议书统一交易协议两份合同，另一份合同由于原合同在2025年7月31日到期，该份合同将于到期前一个月进行续签，以上三份合同金额合计107.28万元，期限12个月。

（三）关联交易定价情况

本社与关联方交易的定价遵循市场价格原则，按照与关联方交易类型的具体情况确定定价方法，并在相应关联交易协议中予以明确。针对授信类关联交易，本社根据相关授信定价管理规定，并结合关联方客户的评级和风险情况确定相应价格；针对非授信类关联交易，本社参照同类服务的市场价格进行定价。

报告期内，本社与关联方的关联交易严格遵照上述交易定价原则，以不优于对非关联方同类交易的条件，按照一般商业条款和正常业务程序开展，不存在损害其他股东合法利益的情形，具备合法性与公允性。

（四）关联交易风险情况

本社关联方主要为本社较为优质客户，自身实力较强、信用资质良好。每笔关联交易发生前，本社相关业务和管理部门均充分履行了事前审核职责，特别针对关联授信业务，实施贷后跟踪管理，进行定期监控和分析，风险管理部门每月提取关联方授信业务信息，再以表内外余额、五级分类、占资本净额比重等指标深入分析。报告期内未发生关联授信风险，关联授信业务的风险分类为正常或关注，无不良授信业务。

 三、总结

2024年度，本社在关联交易管理与执行等方面，均严格按照监管法规以及内部管理制度，持续遵循依法合规的原则，夯实关联交易管理基础，持续完善关联交易管理体系和运作机制，全面提升本社关联交易管理水平。本社将继续加强关联交易规范化、标准化、系统化管理，为本社依法合规经营、提升公司治理水平、进一步实现可持续健康发展提供有效保障。